Cet article a pour but de vous aider à comptabiliser les différents frais appliqués par votre organisme bancaire.

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🟥 Introduction

Toute entreprise a différents frais bancaires constatés sur le relevé de compte :

• Frais de tenue de compte,
• Frais de relevé bancaire,
• Agios,
• Frais sur titres,
• Frais bancaire sur virement,
• Frais bancaire sur effet…

Ces frais sont soumis ou non à TVA : la banque le mentionne généralement sur l’un de ses relevés d’opérations.

🟥 Saisir les frais bancaires

1️⃣ Saisie assistée

Voici la procédure pour comptabiliser les différents frais facilement.

2️⃣ Saisie journal

Les frais bancaires sont à enregistrer dans le journal de banque :

627.... - Frais bancaires X (Débit)

44566 TVA Déductibles sur autres biens et services X (Débit)

512 Banque X (Crédit)

Mis à jour le : 06/09/2021